Antiriciclaggio, nuove istruzioni UIF: più responsabilità per i Consulenti del Lavoro

Il Consiglio Nazionale dell’Ordine dei Consulenti del Lavoro ha trasmesso ai Consigli Provinciali una nota con cui richiama le nuove istruzioni emanate dall’Unità di Informazione Finanziaria (UIF), destinate a rafforzare il sistema di prevenzione del riciclaggio, dell’autoriciclaggio e del finanziamento del terrorismo.

Collaborazione attiva

Le nuove disposizioni pongono al centro il principio della “collaborazione attiva”, chiedendo ai professionisti un approccio sempre più qualificato, documentato e basato su una valutazione sostanziale delle operazioni esaminate. La semplice presenza di un indicatore di anomalia non sarà più sufficiente per giustificare una Segnalazione di Operazione Sospetta (SOS): ogni caso dovrà essere analizzato nel proprio contesto, con verifiche approfondite e motivazioni adeguatamente documentate.

Tra gli elementi che meritano particolare attenzione figurano incongruenze tra patrimonio e attività svolta, strutture societarie particolarmente complesse, utilizzo di soggetti interposti, operazioni economicamente incoerenti e trasferimenti di fondi privi di una valida giustificazione economica. Tuttavia, la classificazione di un cliente come soggetto ad alto rischio, la presenza di articoli di stampa negativi o l’esistenza di procedimenti giudiziari non costituiscono, da soli, motivo sufficiente per procedere a una segnalazione.

Le istruzioni prevedono inoltre che ogni valutazione venga formalizzata in una specifica scheda contenente i dati del cliente, la descrizione dell’operazione, gli indicatori rilevati, le verifiche effettuate, le fonti consultate e le conclusioni raggiunte. Tale documentazione dovrà essere conservata nel fascicolo antiriciclaggio, consentendo di ricostruire anche a distanza di tempo il percorso decisionale seguito dal professionista.

Riservatezza e formazione

Particolare rilievo assume anche il tema della riservatezza. Le nuove regole ribadiscono il divieto assoluto di informare il cliente dell’eventuale esistenza di valutazioni in corso o dell’avvenuta trasmissione di una SOS, prevedendo responsabilità disciplinari e sanzioni nei casi di violazione.

Infine, il Consiglio Nazionale richiama l’importanza della formazione continua in materia di antiriciclaggio, invitando tutti i professionisti e i loro collaboratori ad aggiornarsi costantemente sugli indicatori di anomalia, sugli schemi operativi pubblicati dalla UIF e sulle evoluzioni della normativa nazionale ed europea.